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当然，公司中的资金收支情形，并非如此简单，实际非常复杂。但那只是项目和资料如何适当归纳问题。财务人员只要依照上述原则，对各种资金变动情形，稍加研制，即可编制上述资金调度计划表。
有了完整、正确的资金调度计划表，剩下的工作是如何执行。资金调度计划应根据预定的进度，将一年分成四季的季度计划，每季实际发生额，应在季后提出报告，检查实际与计划差额产生原因，对下季度预算进行修正。总之，资金调度的最高目标是：需要资金时，有钱可用，不因资金而影响公司的生产经营业务；资金多余时，又能适当运用，增加公司收益，从而达到在同行业中占用额减少、周转速度较快、创造剩余价值较多。最终实现公司的目标。这也是老板的最高职责。
注意节约开销
作为一名老板，任何时候都要对开支精打细算，怎么样去降低成本，减少费用。精明的老板，总是把一块钱当两块钱用，该用的时候，就把钱用在刀刃上；不该用的，一块钱也不多花。因为，他们深知，如果在某一个地方用错了一元钱，并不就是损失了一元钱，而是花了两元钱。
如何去控制不必要的花销，常有的办法是：
“我也要”综合症
在办公用品的购买上，这种症状的表现是十分突出的。公司人事部的办公室需要购买1张桌子、6把椅子和1个茶几，对人事部来说，这些办公用品的添置有助于公司形象的完美。如果你批准了，那可就惹下麻烦了，没过几天，其他部门的主管会不约而同地前来，向你报告，他们也需要改善一下办公条件了。如果同意了，可能各部门的下属也会说，我们的桌子也早该换了……依此互相攀比下去，那样老板就惨了，你不得不去派人购回这些东西，否则将无法将各部门的怒气抚平。这种购买活动，真是牵一发而动全身。
（2）“可买可不买”与“非买不可”
分析人们的消费心理，一般的人总是存在着“可买可不买”与“非买不可”两种心理活动。很简单的一个例子是，某公司为了业务需要，将添制10台计算机，这对一个正在发展阶段的公司来说，算不了什么，老板会很干脆地签下支票，让采购部门去办的。但是正是有了这种应该买或者是可买可不买的心态，使人产生“非买不可”的压力。在某种情况下，反而会造成一种错觉，仿佛是他都有了，那么我也应买的群体攀比心理，导致公司购买更大数量的同类物品。
（3）滚雪球式的开支
如果公司的某项费用如滚雪球一样难以控制，必然会影响到公司的其他工作。公司推行办公自动化，就是一个典型的例子。
某公司准备改善办公条件，专门组建了一个办公自动化小组，以便使机器的购买、设备的配套和经费等问题得以落实和妥善解决。经过一个多月的论证、调查和询价，决定为公司先购置20台计算机，并建立一个小型的计算机终端。当设备进公司那天，公司各部门如过节一般欢快，但是第二天财务部则又接到了更多的账单。
因为购买回来的计算机，还需要大量的辅助设备等等其他的开支。办公室秘书部门与电脑配套，购置了3台打印机；财务部门则购买了新式的财务软件，其价格远远超过了整机价格；为总老板和两位副总老板购买了3个隔音罩。结果，到了两个月以后，财务部门发现，为电脑的配套开支已远远超过购买设备主机的费用。
所以在购买新设备的时候，深思熟虑的老板总是亲自审定报告，决定买与否，以防止这种滚雪球似的开支出现，避免那种互相攀比的风气发生。
每一家公司都有节约成本的绝招，即那些相对而言比较容易节省开支的办法，但下面这些做法对大多数公司来讲都适用。
租用
过去的几年一直是商品买方市场，大片大片的空闲建筑，租金降低，成千上万的租户无事可做。如果你是个名声不错的租户，你的房东会竭尽全力让你留下来，这可是你伸胳膊伸腿，讨价还价的绝好机会。我的一个客户最近和房主讲价，两年期的租金下降了70％！因为他知道房主不想失去他这个客户。
（2）利用废纸的背面
你也许会嘲笑这种显得非常小气的想法，但是如果你认真计算过你的公司每年在办公用纸上的开销，你就会惊讶地发现这个措施的成本节约效果是多么显著。事实上，很多著名的大公司早就开始这样干了。同样的思路还可应用于公司的其他方面，例如与别的公司合用办公设备、会议室。
（3）计算机硬件
这就好比明明一辆微型车就够用，很多公司却在开豪华车。一家生机勃勃的小公司，可以成功地用一台计算机设备将主要的经营管理任务全面自动化。计算机会让你相信这样一台设备像出自“方舟”一样不可思议。
计算机世界讲求速度，但你不需要。你的文件是在一眨眼的工夫，还是眨眼时间的千分之一恢复了，这真的很重要吗？你能用眨眼时间的千分之九百九十九提高利润吗？为数不多的公司的确获益于使用图表型的软件包，例如计算机辅助设计和桌面出版系统，他们可能需要一台苹果机，你也非要凑热闹吗？如果像大多数公司一样，你只是对文字和数字的利用率较高，搞一台PC机和一套综合性的类似微软文字处理的软件包能节省很多钱。
及时清算，避免更大损失
办好公司，要及时清算，从中找问题，找对策。
清算的原因
所谓清算，是指公司的生产、经营不再维持下去，必须倒闭、破产或终止经营而要进行的一系列的活动。简单地说，公司清算也就意味着公司关门。公司清算不一定是经营不善或危机引起的，可能的原因如下所示：
①生意只有几年的生命周期。呼拉圈这个产品，在90年代初风行一时后，有杂志撰文指出，饭后立即绕呼拉圈容易引起肠粘连，当然还有其他的原因，人们对呼拉圈的兴趣一下子大减。现在，有的人家里可能有呼拉圈，但在市面上已经少见了。呼拉圈作为一种产品，在中国的生命周期只有短短的这么几年，生产呼拉圈的厂子也就只能清算，去投资其他项目了。
如果投资了这样的项目，一定要早作准备，提前抽身而退，不要太贪婪，认为今年销售很好，明年一定会更好，结果产品生产出来，卖不出去。就像炒股时，今天买了这只股票，第二天涨了，就认为第三天还会涨，如果第三天涨了，就认为第四天还会涨，依次类推，直到股价跌下来了，才卖掉。这就是会买不会卖，把握不好时机。如果办公司时以这样的做法，会遭受很大的损失。
②小公司没必要干一百年
有的时候，小公司清算的原因，只是老板不想干了，想换个行业，与赚不赚钱无关。学服务的小马一直想开个服装店，自己做老板，投资最少得五十万，小马筹集不到这笔款，只能筹到十万，于是他用这十万块钱去经营副食品批发，如饮料、调味品、方便面、冷饮等等。等到他觉得资金够开服装店了，他马上将批发店清算，去经营服装了。
③创办公司的目的是赚钱
老板将创办公司作为自己的事业，同时也是谋生的手段，目的是赚钱。如果公司不能盈利，又没有发展前途，再维持下去也没有意义，进行清算，再想别的选择比较明智。
④必须清算
不遵守商业道德、不遵纪守法的公司，还可能被查封，强制清算。偷税、漏税达到一定数额，公司就会被税务部门查封，如果不补交税款及罚款，公司就得被拍卖，来抵税款，老板还得受刑事处罚。经商不遵守商业道德，产品质量影响消费者的健康，也必须清算。如以死猪炼油的食油厂，最终被工商部门查封；一些对环境有严重污染的小公司按照相应法规必须关闭。
（2）结束事业的原则
①尽量减少损失
选择清算，不是说公司关门就行了，还有很多因素要考虑。首先是尽量减少损失，如有积压产品，折价卖出，变成现钱。老板得为下一步的发展和自己的生活考虑，能利用的设备尽量利用，不能利用的尽量卖出，变成现钱。
②维持老板个人的声誉
公司倒了，并不是说老板不在这个行业里混，还可能在这个行业里开创新的项目。一个行业，说大也大，说小也小，转来转去，也就那么几个人，如果因为公司清算弄得声名狼藉，甚至臭名远扬，圈内的人知道后，再在这个行业里混就困难了。因此，